Заполнение раздела 4 ндс за 2017 год


Как заполнить декларацию по НДС в 2018 году?

На нашем образце это тоже число, что и в строке ; — итоговая сумма налога к уплате за 3-й квартал по разделу 3. Разница положительная между суммой к уплате и суммой к вычету — разность строк и Строка заполняется, если разница отрицательная. Разделы декларации с 4-го по 6-й фирма заполняет при совершении в отчётном квартале продаж, которые облагаются налогом по льготной нулевой ставке.

Но если компания на спецрежиме выставляет и получает счет-фактуру с НДС как посредник, то отчитаться тоже надо электронно.

Удивительно, но факт! Раздел 9 заполняется по данным книги продаж и ее дополнительных листов.

Общая сумма исчисленного налога компании заполняется в строке раздела 3. В декларации по НДС в разделе 3 теперь есть строка Она предназначена для того, чтобы отражать НДС, предъявленный подрядчики при капитальном строительстве.

Удивительно, но факт! Раздел 2 надо заполнять отдельно на каждую компанию, по которой исполняются обязанности налогового агента.

В этом случае она будет подана только в составе обязательных разделов, причем в разделе 1 в полях, предназначенных для данных о налоге, вместо цифр будут стоять прочерки.

По сравнению с декларацией — годов принципиальных изменений в обновленном бланке нет: В соответствии с изменениями, внесенными в бланк, уточнен и порядок его заполнения, содержащийся в том же приказе ФНС России, которым утверждена форма декларации.

Штрафы за несвоевременную сдачу декларации по НДС

Разделы 10 и 11 предусмотрены для отражения сведений из журнала учета полученных и выставленных счетов-фактур в рамках посреднической деятельности.

Раздел 12 предназначен на случай выставления счета-фактуры с НДС, когда уплата налога не предусмотрена.

Строка - сумма начисленного НДС п. Не отражается в разделе 3 и не включается в расчет показателей по строкам и раздела 1.

Удивительно, но факт! Под номером показывают операции, когда был исчислен налоговый вычет по основным средствам, нематериальным активам или правам, которые становятся вкладом в уставный капитал сторонней организации.

Мы показали это ниже в образце заполнения декларации по НДС за 3 квартал. Правила заполнения для разделов 4 - 7 с приложениями Разделы заполняются только при наличии экспорта в деятельности фирмы. А Раздел 7 заполняется при наличии операций, не подлежащих налогообложению НДС по какой-либо причине.

Существует единая упрощенная декларация. Она предусмотрена для случаев, когда в результате предпринимательской деятельности не меняется баланс банковских счетов, а объекты налогообложения по НДС отсутствуют.

Изменения в бланке

Такой упрощенный вариант заполняется на бумаге. Требование подавать декларацию в электронном формате на эти случаи не распространяется. О структуре документа Пошаговая инструкция заполнения декларации НДС показывает, что весь документ состоит из 12 разделов. Когда все графы заполнены верно, приложены все требуемые по закону бумаги, налоговая инспекция не вправе отказать налогоплательщику в принятии отчетности.

Далее краткое содержание формы. Раздел 1 также предназначен для всех, в том числе и тех налогоплательщиков, которые освобождены от НДС, но выставляли счета-фактуры с обозначенной суммой налога.

Удивительно, но факт! В этом же приложении больше не требуется вносить адрес объекта недвижимости, по которому восстанавливают налог в течение 10 лет.

Таким предпринимателям следует представить документ с заполненным титульным листом и первым разделом. Раздел 2 предназначен для заполнения налоговыми агентами. Пройдемся поочередно по всем полям, в которые нужно внести информацию: В каждом последующем листе они будут дублироваться.

Удивительно, но факт! Они включают, в том числе сведения из книги покупок и книги продаж, а при посреднической деятельности из журналов учета полученных и выставленных счетов-фактур.

Какие налоги платит ООО в зависимости от налогового режима: Справа от номера корректировки заполняется код Налогового периода. Расшифровку кодов можно найти в третьем приложении вышеупомянутого приказа. Еще правее заполняется отчетный год.



Читайте также:

  • Онлайн заявление о мошенничестве
  • Постановление об отказе в возбуждении уголовного дела екатеринбург